ลดหย่อนภาษีด้วยประกัน VS กองทุน แบบไหนคุ้มค่ากว่ากัน ?

ซื้อประกันลดหย่อนภาษี

  ประกัน เป็นหนึ่งในรายการค่าใช้จ่ายที่สามารถใช้ลดหย่อนภาษีเงินได้ประจำปีได้อย่างคุ้มค่า ซึ่งเป็นนโยบายของรัฐบาลที่ต้องการให้ประชาชนสร้างหลักประกันในชีวิต ลดความเสี่ยงทางการเงิน และลดภาระค่าใช้จ่ายด้านงบประมาณในการดูแลสวัสดิการด้านสุขภาพและชีวิตให้แก่ประชาชน   

ปัจจุบันประกันที่สามารถใช้ลดหย่อนภาษีได้หลัก ๆ แล้วมี 2 ประเภท คือ ประกันสุขภาพและประกันชีวิต โดยมีรายละเอียดการลดหย่อนภาษี ดังต่อไปนี้ 

รายการลดหย่อนประกันสุขภาพ

• ประกันสุขภาพของตนเอง ลดหย่อนได้ตามจริง สูงสุด 25,000 บาทต่อปี และเมื่อรวมกับเบี้ยประกันชีวิตทั่วไปต้องไม่เกิน 100,000 บาท

• ประกันสุขภาพของพ่อแม่ตนเอง ลดหย่อนได้ตามจริง สูงสุด 15,000 บาทต่อปีต่อคน โดยพ่อแม่จะต้องเป็นผู้ที่มีเงินได้ไม่เกิน 30,000 บาท ในปีภาษีดังกล่าว 

• ประกันสุขภาพของพ่อแม่คู่สมรส ลดหย่อนได้ตามจริง สูงสุด 15,000 บาทต่อปีต่อคน โดยพ่อแม่จะต้องเป็นผู้ที่มีเงินได้ไม่เกิน 30,000 บาทในปีภาษีดังกล่าว และคู่สมรสต้องไม่มีเงินได้ในปีภาษีดังกล่าว 

รายการลดหย่อนประกันชีวิตทั่วไปและสะสมทรัพย์

• ประกันชีวิตของตนเอง ลดหย่อนได้ตามจริง รวมกันสูงสุด 100,000 บาทต่อปี (รวมกับประกันสุขภาพของตนเองด้วย) โดยมีเงื่อนไขว่าจะต้องเป็นประกันชีวิตที่คุ้มครองตั้งแต่ 10 ปีขึ้นไป 

• ประกันชีวิตของคู่สมรส ลดหย่อนได้ตามจริง สูงสุด 10,000 บาท และต้องเป็นคู่สมรสที่อยู่ด้วยกันทั้งปีภาษี 

รายการลดหย่อนประกันชีวิตแบบบำนาญ

ประกันชีวิตแบบบำนาญของตนเอง ลดหย่อนได้ 15% ของเงินได้ แต่ไม่เกิน 200,000 บาทต่อปี มีความคุ้มครองตั้งแต่ 10 ปีขึ้นไป และต้องจ่ายผลประโยชน์เมื่ออายุ 55 ปีไปจนถึงอายุ 85 ปีขึ้นไป เมื่อรวมกับกองทุนบำนาญอื่น ๆ อย่างกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ กองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ (กบข.)  กองทุนสงเคราะห์ตามกฎหมายว่าด้วยโรงเรียนเอกชน กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF) และกองทุนการออมแห่งชาติ ต้องไม่เกิน 500,000 บาท

ซื้อกองทุนลดหย่อนภาษี

นอกจากการทำประกันเพื่อป้องกันความเสี่ยงแล้ว รัฐบาลยังสนับสนุนให้ประชาชนมีวินัยทางการเงิน สร้างความมั่นคง มั่งคั่ง ด้วยการสนับสนุนให้ซื้อกองทุนที่เน้นการลงทุนระยะยาว โดยปัจจุบันเราสามารถซื้อกองทุนที่ลดหย่อนภาษีได้ทั้งหมด 3 รูปแบบ ดังนี้ 

กองทุน SSF (Super Saving Funds)

กองทุน SSF หรือกองทุนรวมเพื่อส่งเสริมการออมระยะยาว สามารถลงทุนในหลักทรัพย์ได้ทุกประเภท ทั้งในประเทศและต่างประเทศ ใช้ลดหย่อนได้ตามจริง แต่ไม่เกิน 30% ของรายได้ และไม่เกิน 200,000 บาท ไม่จำเป็นต้องซื้อต่อเนื่อง และเป็นการลดหย่อนปีต่อปี กล่าวคือ หากปีไหนซื้อกองทุน SSF ก็ได้ลดหย่อนตามจำนวนเงินที่ซื้อจริง 

กองทุน RMF (Retirement Mutual Fund)

กองทุน RMF หรือกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ คือ กองทุนที่ส่งเสริมให้ประชาชนออมเงินเพื่อนำไปใช้ตอนเกษียณ เน้นการลงทุนที่ต่อเนื่องในระยะยาว และต้องถือครองอย่างน้อย 5 ปี สามารถลดหย่อนภาษีได้ตามจริง แต่ไม่เกิน 30% ของรายได้ ยิ่งซื้อเยอะ ยิ่งช่วยประหยัดภาษีได้อย่างคุ้มค่ามากยิ่งขึ้น

กองทุน Thai ESG (Thailand ESG Fund)

กองทุน Thai ESG หรือกองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืน คือ กองทุนที่มีนโยบายลงทุนในหุ้นหรือตราสารหนี้ ESG ของไทย เป็นกองทุนลดหย่อนภาษีน้องใหม่ โดยสามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้ตามจริง แต่ไม่เกิน 30% ของเงินได้ และไม่เกิน 100,000 บาทต่อปี ที่สำคัญคือ ต้องถือครอง 8 ปี แบบวันชนวัน 

ลดหย่อนภาษีด้วยประกัน VS กองทุน SSF, RMF, Thai ESG เลือกแบบไหนดี ?

สำหรับคนที่ยังลังเลว่าจะเลือกซื้อประกันหรือกองทุนเพื่อลดหย่อนภาษีดี ที่จริงแล้ว ทั้งประกันและกองทุน มีข้อดีที่แตกต่างกันออกไป โดยประกันจะช่วยปิดความเสี่ยงทางการเงินในทุกด้าน ไม่ว่าจะเป็นประกันชีวิตหรือประกันสุขภาพ ส่วนกองทุนก็เป็นการสร้างวินัยทางการเงิน ทำให้เงินงอกเงยขึ้นมาได้ ดังนั้น ลองแบ่งสัดส่วนและซื้อทั้งสองอย่าง แต่หากว่างบประมาณมีจำกัด แนะนำให้ซื้อประกันเพื่อป้องกันความเสี่ยงก่อน แล้วค่อยซื้อกองทุนลดหย่อนภาษีเมื่อมีรายได้เพิ่มมากขึ้น 

  สำหรับผู้ที่ต้องการซื้อประกันชีวิตและประกันสุขภาพลดหย่อนภาษี โตเกียวมารีนประกันชีวิต เรามีประกันให้เลือกหลากหลายแผนตามความต้องการ ทั้งประกันสะสมทรัพย์ที่ช่วยลดหย่อนภาษีได้แบบจัดเต็ม หรือประกันสุขภาพที่ใช้ลดหย่อนภาษีได้ทั้งของตนเองและพ่อแม่  ช่วยลดความเสี่ยงด้านการเงิน หมดห่วงทั้งอนาคตและคนข้างหลัง สอบถามเพิ่มเติมได้ที่ศูนย์บริการลูกค้ารายบุคคล โทรศัพท์ 02-650-1400 วันจันทร์-ศุกร์ เวลา 8.30-20.00 น. 

ข้อมูลอ้างอิง

1. ผู้มีเงินได้มีสิทธิหักลดหย่อนอะไรได้บ้าง?. สืบค้นเมื่อวันที่ 10 เมษายน 2567 จาก  https://www.rd.go.th/557.html
2. กองทุน Thai ESG ไม่ซื้อไม่ได้แล้ว. สืบค้นเมื่อวันที่ 10 เมษายน 2567 จาก https://www.setinvestnow.com/th/knowledge/article/436-tsi-the-attractiveness-of-thai-esg-fun