ประกันชีวิตลดหย่อนภาษีมีกี่ประเภท แตกต่างกันอย่างไร?

    สำหรับใครที่มีรายได้เข้าเกณฑ์การเสียภาษี ต้องห้ามพลาดบทความนี้! เพราะวันนี้เราจะไปทำความรู้จักเครื่องมือช่วยบริหารความเสี่ยงทางการเงินอย่าง "ประกันชีวิต" ที่มีสิทธิประโยชน์ทางด้านภาษี พร้อมช่วยแบ่งเบาภาระ ให้คุณสามารถประหยัดได้มากยิ่งขึ้น สำหรับใครที่ยังไม่รู้ว่าประกันลดหย่อนภาษีมีกี่ประเภท และควรเลือกทำแบบไหนดี ด้านล่างนี้มีคำตอบ!

ประกันลดหย่อนภาษีมีกี่ประเภท?

วางแผนบริหารความเสี่ยงทางการเงินในปีหน้ากันได้แล้วตั้งแต่วันนี้ ด้วยการเลือกแผนประกันที่มีข้อดี ทั้งการช่วยรับมือด้านความเสี่ยง หรือเหตุไม่คาดฝันที่ส่งผลกระทบต่อเงินเก็บ ในขณะเดียวกันประกันบางแผนก็ยังมีส่วนช่วยให้คุณได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีเพิ่มอีกหนึ่งต่อ โดยเฉพาะอย่างยิ่งกับแผนประกันชีวิต เพราะสามารถนำไปใช้ลดหย่อนภาษีได้มากกว่าประกันรูปแบบอื่น ๆ โดยแบ่งได้เป็นประเภท ดังนี้

1. ประกันชีวิตทั่วไป

แผนประกันชีวิตทั่วไปมีความโดดเด่นเรื่องของขอบเขตความคุ้มครอง ครอบคลุมในกรณีที่ผู้ทำประกันประสบเหตุการณ์ไม่คาดฝันจนเสียชีวิต ทางบริษัทประกันจะจ่ายเงินให้แก่ผู้รับประโยชน์ตามเงื่อนไขในสัญญา โดยจะต้องเป็นผู้ที่ได้รับผลกระทบต่อการจากไปของผู้ทำประกันไม่ว่าทางใดทางหนึ่ง อย่างคนในครอบครัว หรือคู่สมรส เป็นต้น

            ในส่วนของสิทธิประโยชน์ทางด้านภาษีที่จะได้รับจากประกันชีวิตทั่วไปนั้น จะมีทั้งแบบประกันชีวิตตลอดชีพ ประกันชีวิตแบบชั่วระยะเวลา ประกันชีวิตสะสมทรัพย์ และการลดหย่อนภาษีด้วยประกันชีวิตควบการลงทุน โดยจะมีรายละเอียดคร่าว ๆ ถึงความแตกต่างของประกันแต่ละประเภท ดังนี้

1.1. ประกันชีวิตแบบตลอดชีพ (Whole Life)

            ประกันชีวิตที่เน้นให้การคุ้มครองระยะยาว (ตลอดชีพ) มีจุดเด่นด้านเบี้ยประกันที่จ่ายได้ในราคาเบี้ยประกันภัยที่ต่ำ และเลือกระยะเวลาชำระเบี้ยได้  เช่น จ่ายเบี้ยเพียง 20 ปีแรก แต่คุ้มครองยาวถึงอายุ 90 ปี เป็นต้น

1.2. ประกันชีวิตแบบชั่วระยะเวลา (Term Insurance)

                       ประกันชีวิตแบบชั่วระยะเวลา สามารถนำไปใช้สิทธิประโยชน์ด้านภาษี เพื่อทำการลดหย่อนได้เช่นเดียวกัน โดยแผนประกันประเภทนี้จะเหมาะกับผู้ที่ต้องการความคุ้มครองในช่วงระยะเวลาสั้น ๆ ค่าเบี้ยต่ำแต่ให้ความคุ้มครองสูง แต่จะไม่มีการให้เงินคืนระหว่างทาง และหากครบกำหนดคุ้มครองแล้วผู้เอาประกันยังมีชีวิตอยู่จะไม่ได้รับเงินคืน

1.3. ประกันชีวิตแบบสะสมทรัพย์ (Endowment)

สำหรับใครที่สงสัยว่าจะมีประกันชีวิตที่ช่วยลดหย่อนภาษีมีประเภทที่ให้ความคุ้มค่าไปพร้อม ๆ กับการบริหารเงินออม ต้องบอกว่าประกันชีวิตแบบสะสมทรัพย์ถือเป็นหนึ่งคำตอบนั้น 

1.4. ประกันชีวิตควบการลงทุน (Unit-Linked)

    เหมาะสำหรับคนที่ต้องการความคุ้มครอง ควบคู่ไปกับการลงทุนในกองทุนรวม แม้จะไม่ได้การันตีผลตอบแทนแต่ก็ยังเป็นหนึ่งในตัวเลือกในการลงทุนผ่านกองทุนรวมที่ได้รับการคัดสรรจากบริษัท ทั้งนี้เบี้ยประกันที่ต้องจ่าย จะถูกแบ่งออกเป็น 3 ส่วนด้วยกัน ดังนี้ 

1) ส่วนค่าธรรมเนียมและค่าใช้จ่ายของบริษัทประกัน

2) ส่วนความคุ้มครอง

3) ส่วนที่นำไปลงทุน

เงื่อนไขของการนำประกันชีวิตทั่วไปมาลดหย่อนภาษี

สำหรับสิทธิ์การใช้ประกันชีวิตทั่วไปมาลดหย่อนภาษี สามารถลดได้สูงสุดถึง 100,000 บาทตามจำนวนเงินที่จ่ายจริง ส่วนใครที่มีคู่สมรสที่ทำประกันไว้ แต่ไม่มีรายได้ ก็จะได้รับสิทธิ์ลดหย่อนตามจริงเพิ่มเติม แต่ไม่เกิน 10,000 บาท

            อย่างไรก็ตาม สิทธิ์ประกันแบบสะสมทรัพย์ที่ช่วยลดหย่อนภาษีได้นั้น จะต้องมีระยะเวลาคุ้มครองมากกว่า 10 ปีขึ้นไป และเป็นประกันโดยบริษัทประกันชีวิตในประเทศไทยเท่านั้น นอกเหนือจากนี้ ถ้าแผนประกันที่ทำมีการจ่ายเงินคืนทุกปี จะต้องมีจำนวนเงินไม่เกิน 20% ของเบี้ยรายปี หรือถ้าจ่ายตามช่วงเวลาก็ต้องได้จำนวนเงินไม่เกิน 20% ของเบี้ยสะสมของแต่ละช่วงเวลา และถ้ามีการยกเลิกสัญญา หรือเวนคืนกรมธรรม์ก่อนครบ 10 ปี ก็จะไม่สามารถใช้สิทธิ์จากกรมธรรม์ประกันฉบับนั้นมาลดหย่อนภาษีได้อีก แถมยังต้องภาษีย้อนหลังทั้งหมดที่ได้รับการลดหย่อนไป บวกกับดอกเบี้ย 1.5% ต่อเดือนของยอดภาษีที่ต้องจ่ายอีกด้วย

2. ประกันชีวิตแบบบำนาญ

สำหรับประกันชีวิตแบบบำนาญ ถือได้ว่าเป็นแผนประกันที่ตอบโจทย์เป็นอย่างมากในรายที่ต้องการวางแผนเตรียมตัวใช้ชีวิตหลังเกษียณ โดยเงื่อนไขการจ่ายค่าเบี้ย ผู้เอาประกันจะต้องชำระไปจนกว่าจะถึงอายุที่กำหนดในสัญญา หลังจากนั้นบริษัทประกันจึงจะจ่ายเงินให้ในวัยเกษียณนั่นเอง

            ในส่วนของการนำสิทธิ์ประกันชีวิตแบบบำนาญไปลดหย่อนภาษีนั้น สามารถลดได้สูงสุดถึง 15% ของรายได้ทั้งหมด แต่ต้องไม่เกิน 200,000 บาท และเมื่อรวมกับสิทธิ์ลดหย่อนเพื่อการเกษียณอายุอื่น ๆ ต้องไม่เกิน 500,000 บาท โดยสิทธิ์จะได้มาจากกองทุน RMF, กองทุน SSF, กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ, กองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ, กองทุนสงเคราะห์ตามกฎหมายว่าด้วยโรงเรียนเอกชน, กองทุนการออมแห่งชาติ และเบี้ยประกันภัยสำหรับการประกันชีวิตแบบบำนาญ

เงื่อนไขของการนำประกันชีวิตบำนาญมาลดหย่อนภาษี

ประกันชีวิตแบบบำนาญที่ใช้ลดหย่อนภาษีได้ ต้องเป็นประกันที่ทำร่วมกับบริษัทประกันชีวิตในประเทศไทยเท่านั้น และต้องมีระยะเวลาคุ้มครองตั้งแต่ 10 ปีขึ้นไป  มีการจ่ายเงินคืนอย่างสม่ำเสมอโดยกำหนดช่วงอายุในการจ่ายเงินอยู่ที่ 55 - 85 ปีขึ้นไป และต้องจ่ายเบี้ยให้ครบก่อนได้รับผลประโยชน์

            หลังจากที่ได้รู้กันไปแล้วว่าประกันชีวิตที่ช่วยลดหย่อนภาษีมีประเภทใดบ้าง สำหรับใครที่กำลังเตรียมพร้อมรับมือกับการยื่นภาษีในปีหน้า แต่ยังไม่รู้ว่าจะเลือกทำประกันกับที่ไหนดีให้ได้รับความคุ้มครองแบบคุ้ม ๆ พร้อมประหยัดได้ทั้งค่าเบี้ยและค่าภาษี เพียงปรึกษาที่โตเกียวมารีนประกันชีวิต  เราพร้อมช่วยเลือกแผนประกันที่ดีและการันตีสิทธิ์ลดหย่อนภาษีที่คุ้มค่ามากที่สุด!

สำหรับคนที่สนใจสอบถามเพิ่มเติมได้ที่ ศูนย์บริการลูกค้ารายบุคคล โทรศัพท์ 02-650-1400 วันจันทร์-ศุกร์ เวลา 8.30-20.00 น.